Представьте, что Вы открыли индивидуальный инвестиционный счёт у брокера, который присоединился к автоматическому обмену информации с налоговой и вам доступно право на получение вычета в упрощённом порядке. Ваш ежемесячный доход, с которого удерживается НДФЛ в размере 13%, составляет 20 000 руб. В 2022 году вы решили перевести часть сбережений на индивидуальный инвестиционный счёт в размере 350 000 рублей. и на эту сумму сформировали долгосрочный консервативный портфель ценных бумаг. Выбрав тип А - вычет на взнос, рассчитайте, какую сумму вычета вы сможете вернуть?
Ответы
Ответ:
если вы выбрали тип А - вычет на взнос, то вы можете вернуть 13% от суммы, которую вы перевели на ИИС в 2022 году. То есть, если вы перевели 350 000 рублей, то вы можете получить обратно 45 500 рублей (350 000 * 0.13). Однако есть несколько условий для получения этого вычета:
Вы должны подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ за 2022 год до 30 апреля 2023 года и приложить документы, подтверждающие перечисление денег на ИИС и открытие счёта.
Вы должны иметь доходы из основной налоговой базы (например, зарплата), с которых удерживается НДФЛ в размере 13%, и эти доходы должны быть не меньше суммы вычета. В вашем случае, если ваш ежемесячный доход составляет 20 000 рублей, то за год он будет равен 240 000 рублей. С этой суммы вы заплатите НДФЛ в размере 31 200 рублей (240 000 * 0.13). Это больше чем сумма вычета (45 500 рублей), поэтому у вас есть право на получение полного вычета.
Вы не должны закрывать ИИС раньше чем через три года после его открытия. Если вы закроете ИИС раньше этого срока, то вам придется вернуть полученные вычеты с пенями.
Если все эти условия выполнены, то после проверки декларации ФНС перечислит вам деньги на банковский счёт в течение одного месяца.
Объяснение: